Wer möchte nicht gerne Gewinne erzielen - natürlich auch in Deutschland. Besonders Gewinne aus Glücksspielen sind für viele Menschen interessant. Doch mit Einnahmen und Gewinnen gehen in der Regel auch Steuern einher - oder doch nicht? In diesem Artikel beleuchten wir etwas genauer, welche Arten von Gewinnen steuerfrei sind, welche nicht, und worauf Sie besonders achten müssen, um unangenehme Überraschungen zu vermeiden.
Steuerfreie Gewinne in Deutschland
In Deutschland haben Gewinner von Glücksspielen Glück im doppelten Sinne. Gewinne aus Glücksspielen sind in der Regel steuerfrei. Dazu gehören unter anderem:
- Lotterien wie Lotto 6aus49, Aktion Mensch und Glücksspirale.
- Sportwetten auf Sportereignisse online und offline.
- Gewinne aus Geldspielautomaten und Casinos, solange man kein professioneller Spieler ist.
Der Grund für diese Steuerfreiheit liegt darin, dass der deutsche Staat solche Gewinne keiner bestimmten Einkunftsart zuordnen kann. Daher bleibt das gesamte Gewinnspielgeld im Besitz des Gewinners, ohne dass das Finanzamt einen Anteil fordert.
Gewinne, die in Deutschland nicht steuerfrei sind
Anders sieht es aus, wenn eine eigene Leistung zur Erlangung des Gewinns notwendig war. In solchen Fällen müssen die Gewinne versteuert werden. Typische Beispiele für solche Arten von Gewinnen sind:
Preisgelder für Leistungen: Gewinne bei Wettbewerben wie Filmpreisen oder Literaturpreisen, bei denen das eigene Können oder Wissen eine entscheidende Rolle spielt, sind steuerpflichtig.
Profispieler: Wenn jemand beispielsweise professionell Poker spielt und seinen Lebensunterhalt damit bestreitet, gelten die Einnahmen als Einkünfte aus selbstständiger Tätigkeit. Wer aber privat z.B. auf Fußball live Wetten abschließt, darf die Gewinne steuerfrei behalten.
TV-Shows: Auch bei Gewinnen aus Reality-TV-Shows, bei denen die Teilnahme als Leistung verstanden werden kann (z.B. bei „Big Brother“ oder „Deutschland sucht den Superstar“), müssen Steuern abgeführt werden.
Eine besondere Grauzone gibt es bei Quizshows. Zwar erfordert das Gewinnen dort Wissen, aber da das Zustandekommen der Fragen auch Glückssache ist, bleiben Gewinne hier in der Regel steuerfrei.
Vorsicht Falle: Besonderheiten bei der Besteuerung
Auch wenn Lottogewinne in Deutschland steuerfrei sind, ist Vorsicht geboten, wenn die Lotterie im Ausland veranstaltet wird. Hier gelten wie bei einem Umzug als Arbeitnehmer ins Ausland die Steuergesetze des jeweiligen Landes, und oft ist es illegal, von Deutschland aus an solchen Lotterien teilzunehmen. Besonders riskant sind sogenannte Zweitlotterien, die nicht lizenziert sind. Diese Angebote sind in Deutschland illegal, und eine Teilnahme kann strafbar sein.
Für Sportwetten gibt es eine besondere Regelung. Seit 2012 wird in Deutschland eine Wettsteuer erhoben, die aktuell 5,3 % beträgt. Diese Steuer wird von den Wettanbietern an das Finanzamt abgeführt und kann entweder direkt von den Gewinnen der Wettenden abgezogen oder vom Anbieter getragen werden.
Fazit: Was tun nach einem steuerfreien Gewinn?
Wenn Sie in Deutschland einen steuerfreien Gewinn erzielt haben, ist die Freude groß – und das zu Recht. Doch auch nach dem Gewinn sollten Sie wachsam bleiben, besonders wenn Sie das Geld investieren möchten. Gewinne, die Sie beispielsweise durch Investitionen in Aktien erzielen, sind steuerpflichtig.
Der Gewinn bleibt also steuerfrei, solange Sie ihn nicht in weitere Einkunftsarten umwandeln, die steuerpflichtig sind. Informieren Sie sich gründlich, um sicherzustellen, dass Sie keine unliebsamen Überraschungen erleben.
Dies zeigt, dass das deutsche Steuersystem zwar einige Schlupflöcher bei Gewinnen aus Glücksspielen bietet, aber auch klare Regelungen trifft, wenn eigene Leistungen im Spiel sind oder wenn Gewinne in anderen Einkunftsarten erwirtschaftet werden. Wer sich frühzeitig informiert, kann sicherstellen, dass er keine bösen Überraschungen erlebt.
